Bei 100.000 Euro Gewinn aus einem Immobilienverkauf fallen zwischen 14.000 und 45.000 Euro Steuern an — je nach Ihrem persönlichen Einkommensteuersatz. Es gibt keinen festen Satz: Die SpekulationssteuerUmgangssprachlich: Einkommensteuer auf Gewinne aus privatem Immobilienverkauf innerhalb der Haltefrist.Weiterlesen → ist Teil der normalen Einkommensteuer.
Steuer auf 100.000 Euro Gewinn: Die Tabelle
| Steuersatz | Steuer auf 100.000 € | Netto nach Steuer |
|---|---|---|
| 14 % (Einstieg) | 14.000 € | 86.000 € |
| 25 % (untere Mitte) | 25.000 € | 75.000 € |
| 35 % (mittlerer Bereich) | 35.000 € | 65.000 € |
| 42 % (Spitzensatz) | 42.000 € | 58.000 € |
| 45 % (Reichensteuer) | 45.000 € | 55.000 € |
Woher kommt mein persönlicher SteuersatzSpekulationsgewinn wird mit persönlichem Einkommensteuersatz (bis 45 %) besteuert.Weiterlesen →?
Ihre persönliche Spekulationsfrist berechnen:
Jetzt kostenlos berechnen →Ihr Einkommensteuersatz hängt von Ihrem Gesamteinkommen im Verkaufsjahr ab — Gehalt plus Mieteinnahmen plus Immobiliengewinn. Je höher das Gesamteinkommen, desto höher der Grenzsteuersatz auf den Gewinn:
- Jahreseinkommen bis ca. 17.000 € (ledig): ca. 14–20 % Grenzsteuersatz
- Jahreseinkommen 50.000–80.000 €: ca. 35–42 % Grenzsteuersatz
- Jahreseinkommen über 277.000 €: 45 % Grenzsteuersatz (Reichensteuer)
Wie berechnet man den Gewinn richtig?
Der steuerpflichtige Gewinn ist nicht einfach Verkaufspreis minus Kaufpreis:
- Abziehbar: Makler beim Kauf + Verkauf, NotarkostenNotargebühren beim Kauf sind Kaufnebenkosten und erhöhen die steuerliche Anschaffungskostenbasis.Weiterlesen →, Grunderwerbsteuer3,5–6,5 % des Kaufpreises je nach Bundesland. Erhöht die Anschaffungskosten und senkt den Gewinn.Weiterlesen →, Renovierungen
- Ergebnis: oft 20.000–40.000 € weniger als der erste Blick zeigt
Mehr dazu: Spekulationssteuer-Rechner mit Formel.
Wann fällt keine Steuer an?
Nach 10 Jahren Haltezeit oder bei 3-jähriger EigennutzungSelbstbewohnen der Immobilie. Bei Nutzung im Verkaufsjahr + 2 Vorjahren: Befreiung von der Spekulationssteuer.Weiterlesen → ist der Gewinn vollständig steuerfrei — egal ob er 100.000 oder 500.000 Euro beträgt. Steuerfreier Verkauf: alle 4 Wege.
